为什么美国税收比中国低「美国为什么税收那么高」

当说到为什么美国税收比中国低，大家可能都听过，有朋友问美国为什么税收那么高，这究竟怎么回事呢？让我们一起来看看吧。

本文目录一览：

• 1、中美贸易战中两国关税立法权主体有什么差异
• 2、美国的亿万富翁纳税率远低于普通人，这是为什么？
• 3、中国和美国哪个税务重？美国人为什么买个东西都得交税？
• 4、美国无论从能源，物流，土地，税收都比中国便宜，为什么发展速度不如中国

中美贸易战中两国关税立法权主体有什么差异

一、税制结构不同

美国的税收制度分为三个独立层次：联邦、州和地方政府，对各级议会和选民负责，没有上下级关系。中国于1994年建立了税收制度的财政管理体系。虽然税收和收入按中央和地方政府划分，但税收权仍高度集中，税收立法权属于中央政府。

美国是一个以直接税为主体的国家，直接税主要针对个人征收，调节收入分配的作用更加突出。中国以间接税为主，有利于筹集财政收入，主要由企业纳税，具有顺周期的特点。

二、税负不同

税负是指国家征税造成的经济负担。税收负担是国家税收对社会经济影响的结果，是国家税收反映的经济分配关系的表现，又称税收负担率，是应纳税与主要收入的比例。

从中美税负的比较来看，有很大的差异；中国企业缴纳的各类税费占税收总额的90%，个人缴纳的各类税费仅占税收总额的7.5%。美国企业纳税占总税额的25%，个人纳税占总税额的75%。

中国企业所得税采取单一比例税率，税率为25%，一次性征收。美国的企业所得税所得税是由联邦、州和地方政府重复征收的，企业所得分红和企业保留的部分按15%的税率征收。这样，美国的企业所得税将被征收四次，最高税率为70%。

从个人所得税税率的比较可以看出，美国的个人所得税征收标准高于中国，特别是中低收入人群的税收负担远高于中国。中国最低收入人群的个人所得税税率为3%，而美国这部分人群的个人所得税税率为10%。

总之，从国家整体税收负担的情况来看，中国已经超过了美国的税负水平，也就是说，我国国民收入中用来交税的部分超过了美国。

三、个人所得税设置、税率和计算方法存在较大差异

（1）所得税的设置不同：美国是综合所得税；中国是分类所得税。美国个人所得税的征收一般以家庭为单位，纳税人的年收入必须纳入税基。根据不同的来源，中国配合适用税率计算其所得税。不同的税率结构。

（2）税率结构不同：美国个人所得税实行统一的6级超额累进税率。纳税申报人按单身、已婚夫妇、户主、鳏妇或寡妇分为四类。每个身份都有适用的税率表，税率表每年根据一定的指标进行调整。中国个人所得税实行超累进税率和比例税率。工资薪金超额累进税率为7级；5级超额累进税率适用于个体工商户和企事业单位的生产经营收入；劳动报酬适用3级超额累进税率。

（3）不同的计算方法：美国个人所得税应纳税额的计算是纳税人年度纯收入的计算，是纳税人年度纯收入的统一征税。税基较宽，涉及费用扣除项目种类较多。在初始税收负担的基础上，也可以进行一定的扣除。

我国个人所得税应纳税额分为四种情况，采用不同的计算方法，在纳税时间方面，选择月或年度相应的纳税所得额，税收形式多样，针对性强。在计算方法上，引入了快速计算扣除，简化了应纳税额的计算。

中国中等收入群体90%以上的收入由工资和薪金组成，这部分收入已全部纳入税收制度，许多高收入群体的收入来自其他渠道或各种隐性收入。根据中国目前的税收制度，这部分收入不能纳入。这种情况的结果是，中国的个人所得税不能调整收入分配，国家一直强调的共同繁荣目标也难以实现。

因此，税收制度改革的首要任务是尽快完善个人所得税制度，适当减少中等收入群体的个人所得税，高收入群体的各种非法避税渠道和避税行为，全部纳入税收制度，只有这样，才能真正发挥税收作为国民收入杠杆的调整作用。

四、企业所得税差别较大

2019年，美国宣布了一项名为减税和就业法案的税法改革计划，对企业和家庭实施减税，鼓励企业带回海外收入，防止就业和企业外流。与美国企业相比，中国企业的税负明显偏重。除了正常纳税外，中国企业还承担许多其他费用，如行政费用、资金、社会保障等费用，这无疑增加了企业的运营成本，导致企业整体运营负担过重。

五、中国的非税收入比例明显超过美国

美国的亿万富翁纳税率远低于普通人，这是为什么？

据媒体报道，2021年6月9日，美国某非盈利新闻机构发布了一声报告，报告中显示包括世界首富贝索斯在内的25名最富有的美国人其支付的真实税率仅为3.4%，远低于普通人的纳税率。此消息在社交平台上也引起了众多网民们的关注与讨论。

部分网民认为，资本主义这种体制之下本身就是在维护有钱人，所以美国的亿万富翁纳税率很低；也有部分网民认为，这是因为这些富有的美国人通过合法避税以及做慈善来降低了自己的纳税率。而为何美国的亿万富翁纳税率远低于普通人，笔者将针对此讲讲自己的看法。

一、合法避税真的合法吗

对于美国富豪来说，他们所惯用的一种避税惯例便是合法避税。他们通过采取各种手段逃脱法律的控制，以降低自己的纳税款。如通过离岸账户和转账业务等手段来减少自己的申报收入，或者说通过其他暗箱操作来降低自己上报的收入，因此他们的纳税率远低于普通人。

二、以慈善为幌子来进行避税

而在近些年来，美国富豪进行避税的另一个渠道便是以慈善为幌子来进行避税，因为在美国法律中，对于慈善基金有免税的要求，所以这些富豪通过建立自己的慈善基金来降低自己的纳税，而在这样一种法律规定之下实际上会滋生罪恶，会产生以慈善为幌子的纳税黑箱。

三、资本主义体制实质上维护的是有钱人的利益

而资本主义体制顾名思义它本身就是维护资产阶级的利益，在该体制之下维护的是有钱人的利益，维护的是资本、是特权。在这个语境之下来解释美国亿万富翁纳税率低于普通人则水到渠成，由此也可以窥见我们社会主义体制的优越性。

中国和美国哪个税务重？美国人为什么买个东西都得交税？

中国的税务更多一些。

中美税法的一大差别就在间接税（间接税的实际纳税人为最终消费者）上。中国有增值税，增值税税率一般为17%，部分13%，还有11%，6%的情况。

而美国联邦税制中没有增值税。美国州税中有销售税。在最终的购买环节向消费者征收。性质上有一点类似增值税。但是销售税率很低，各州情况不同，从0%-10%不等，大部分州是4%-6%吧。而且对吃的（比如说米面油面包牛奶等）免税。

不过在中国避税的情况比较普遍，而美国对税务审查十分严格，很难避税。

美国无论从能源，物流，土地，税收都比中国便宜，为什么发展速度不如中国

美国优势很多，只是美国的经济基数太大了，所以表面的经济增长速度不高，但实际上的增加值却非常可观。例如美国的GDP是18亿美元，增值率是3%，那一年也要增加5400亿美元，是一个惊人的数据，特别是对一个3亿人口的国家，已经很了不起了。而中国虽然增速6.7%，看似高于美国，但基数小，仅仅10万多亿美元，所以一年增加的也不过6700亿美元，比美国多1300亿美元，对于13亿人口的国家，其实增长不算多。因此，基数越大，增长率自然就越低。